州司法局整体支出绩效评价报告

来源: 发布时间:2019-06-27 09:02:49 字体大小:
                                      湘西土家族苗族自治州司法局

整体支出绩效评价报告

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                                                     评价单位:湘西土家族苗族自治州司法局

 

                                                    报告时间:2019年6月10日

 

 

 

 

 

          

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

评价小组:湘西土家族苗族自治州司法局绩效评价小组

组长:张自政

副组长:石玉、曾广友、龙继华、杨再武、张其慧

成员:包传斌、施红星、向家顺、朱宇、石远喜、石沁

 

           

 

1.引言

1.1职责概述

1.2支出情况

1.3项目实施情况

2.绩效评价概述

2.1绩效评价目的

2.2绩效评价实施过程

2.3绩效评价的局限性

3.整体支出绩效评价分析

3.1投入

3.2过程

3.3产出及效率

4.需要说明事项

5.绩效评价结论

5.1绩效评价得分

5.2存在绩效问题

6.经验教训与建议

6.1经验教训

6.2建议

 

 

 

1、 引言

    为进一步规范财政资金管理,强化部门责任意识,切实提高财政资金使用效益,根据《湖南省人民政府关于全面推进预算绩效管理的意见》(湘政发[2012]33号及《湘西州财政局关于开展2018年度州本级财政资金绩效自评工作的通知》(州财绩[2019]5号)文件的相关规定,湘西自治州司法局(以下简称“本局”)于2019年5月至6月,组织力量对本单位的部门预算整体支出进行了绩效评价,本次评价遵循了“科学规范、公正公开、分类管理、绩效相关”的原则,运用较科学、合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法,对本局2018年度部门整体支出的绩效情况进行了客观、公正的评价。现将情况汇报如下:

    1.1职责概述

本局为州人民政府工作部门。机构性质为行政单位,机构级别为正处级,管理方式为公务员管理,机构代码006686293,统一社会信用代码:114331000066862939,澳门新濠娱乐,新濠娱乐为湖南省湘西经济开发区州府西路9号。本局下设非独立核算二级机构3个:湘西土家族苗族自治州法律援助中心、湘西土家族苗族自治州司法行政干警培训中心,该两个中心为行政单位,湘西土家族苗族自治州乾城公证处属差额事业单位。

   1、主要职责               

    ①贯彻执行国家有关司法行政工作的方针、政策、法规,编制全州司法行政工作发展规划和年度计划,并实施监督。

    ②起草有关地方性法规、规章草案;组织实施司法行政方面的法律、法规和规章;指导司法行政系统的对外交流工作。

    ③监督管理吉首监狱刑罚执行、改造罪犯的工作;管理吉首监狱,并承担相应责任。

    ④指导管理全州强制隔离戒毒工作;指导监督全州社区戒毒(康复)工作;管理州强制隔离戒毒所,并承担相应责任。

    ⑤指导全州普法依法治理工作;参与社会治安综合治理工作。

    ⑥负责指导监督全州律师工作和公证工作,并承担相应责任;负责管理公证机构。

    ⑦指导监督基层司法所建设和人民调解、社区矫正、基层法律服务和帮教安置工作。

    ⑧监督管理全州法律援助工作。

    ⑨负责组织实施全州国家司法考试工作。

    ⑩指导管理全州司法鉴定工作。

    ?指导管理全州司法行政系统计划财务及枪支、弹药、服装和警车管理工作。

    ?指导司法行政系统队伍建设、党组织建设和思想政治工作;指导管理司法行政系统的教育培训、考核奖励和警务工作;协助县市管理司法局领导干部。

?承办州人民政府交办的其他事项。

2、内设机构

根据上述职责,州司法局设12个内设机构(办公室、法制宣传科、律师工作管理科、公证工作管理科、基层工作科、社区矫正工作科、国家司法考试工作科、司法鉴定工作管理科、政策法规科、计划财务装备科、监狱和强制隔离戒毒工作管理科、法律援助工作科)和政治部(下设组织干部科、警务科、教育培训科),纪检监察机构按照有关规定设置。

3、人员编制

截止2018年12月31日,本单位经州编委核定的编制人数为70人(其中:行政编制63人,事业编制7人)。年末实际在职人员68人(其中:行政编制61人,事业编制7人)。

    1.2支出情况

2018年本局部门整体支出决算数24,938,495.90元。具体明细如下:

(1)基本支出17,576,232.12元,其中:①工资福利支出10,157,008.40元(其中:基本工资2,620,983.00元,津贴补贴3,505,613.00元,奖金262,045.00元,绩效工资88,855.00元,机关事业单位基本养老保险缴费1,104,771.32元,职业年金缴费220,618.88元,职工基本医疗保险缴费535,576.00元,公务员医疗补助缴费641,662.80元,其他社会保障缴费52,439.40元,住房公积金1,034,677.00元,其他工资福利补助支出89,767.00元)。②商品和服务支出3,397,578.52(其中:办公费199,334.11元,印刷费7,506.00元,手续费834.00元,水费30,000.00元,电费116,148.19元,邮电费647.00元,物业管理费269,649.60元,差旅费132,056.50元,维修费174,630.20元,租赁费10,000.00元,会议费6,093.00元,培训费637,193.00元,公务接待费56,848.00元,劳务费213,001.00元,工会经费59,299.00元,福利费233,180.00元,公务用车及运行维护费138,079.90元,其他交通费用978.20元,税金及附加费用4,277.93元,其他商品和服务支出1,107,822.89元)。③对个人和家庭的补助3,962,055.20元(其中:生活补助22,036.00元,医疗费补助64,214.60元,奖励金3,018,050.00元,其他对个人和家庭的补助支出857,754.60元)。④.资本性支出59,590.00元(其中:办公设备购置59,590.00元。)

⑵项目支出7,362,263.78元,其中:①商品和服务支出2,858,309.78元(其中:办公费579,671.26元,印刷费4,800.00元,手续费584.00元,邮电费14,294.20元,物业管理费11,048.70元,差旅费239,727.84元,租赁费5,665.00元,会议费30,485.00元,培训费176,962.90元,劳务费51,364.80元,福利费156,069.32元,公务用车运行维护费129,327.97元,其他商品和服务支出1,458,308.79元)。③资本性支出4,503,954.00元(其中房屋建筑物构建1,091,936.00元,办公设备购置1,987,449.00元,信息网络及软件购置更新1,276,505.00元,其他资本性支出148,064.00元)。

     1.3项目实施情况

2018年全州司法行政系统坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻十九大、十九届二中、三中全会精神,全力落实州委州政府和省司法厅的各项工作部署,紧扣州情实际,发挥司法行政职能,以法治为引领,以改革为主线,以公共法律服务体系建设为总抓手,破难题、补短板,主动作为,各项业务工作实现全年预期目标,为我州脱贫攻坚和维护社会稳定贡献了应有力量。主要工作成绩如下:

1、强政治,促脱贫。当前首要政治任务是学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想。根据实际,我局组织多形式、多层次的大学习大讨论大培训活动,邀请专家授课9次,全员参与网络学习,写心得体会200余篇。结合州委部署的“干部能力提升年”活动,7月2日至8日组织全州115名司法行政干部赴中国政法大学集中学习六天。各县市司法局、监所单位积极开展了政治理论学习,进一步提升我州司法行政干部政治素质,进一步提升服务人民群众、维护社会稳定的能力。当前最大的州情是脱贫,州委决定今年是“脱贫攻坚冲刺年”。我局历来高度重视扶贫工作,今年扶贫任务是:原帮扶的花垣县补抽乡米沟村去年已经脱贫,需要继续巩固。同时新增的扶贫村--花垣县吉卫镇如腊村,目标是年内实现整村脱贫。为此,我局积极组织力量,进村入户,扎实开展扶贫工作。狠抓驻村和结对帮扶,宣讲脱贫政策,因地制宜谋划脱贫,在抓好群众满意度方面,对帮扶对象逐一上门入户,走访慰问,联络感情、宣传政策、落实政策、回应诉求,做到了全员出动,切实做好化解及稳控工作,确保2018年如期脱贫。

2、抓业务,促稳定。今年,我局狠抓法治宣传、法律服务、人民调解、社区矫正、监所管理、法律援助等职能工作,大力推进依法治州进程,全力维护社会稳定。坚持普治并举,扎实推进法治湘西建设进程。在全州开展了多形式法治宣传教育活动,创新普法形式,提升全民法律素质。落实了国家机关“谁执法谁普法”的普法责任制,将法治湘西建设考核内容纳入到政府目标管理、绩效考核、综治工作中。依据制度,严格考核,推动各级各部门履行普法责任,形成了“分众普法、分别负责”的法治宣传责任模式。着力建设了法治文化阵地,七个县建成了法治文化公园和广场。州市共建峒河法治文化公园,投入约600万元,已完成主体工程,10月中旬迎接省七五普法中期督查,获得好评。化解矛盾纠纷,筑牢维稳第一道防线。全州系统认真学习“枫桥经验”,狠抓基层矛盾纠纷调解工作,继续巩固全州8个县、114个乡镇(街道)、1935个村(社区)人民调解组织建设。着力特殊人群管控,实现监管安全持续稳定。全力守住监管安全底线,吉首监狱、州强制隔离戒毒所完善了值班执勤、监管排查、生产检查和情报研判、应急处置等工作机制,构建了全覆盖、可倒查的监管责任体系,实现“四无”、“六无”目标。切实关注社会民生,提升法律服务质量,做实法律援助。

3、扫黑恶,强斗争。为将扫黑除恶专项斗争作为全系统一项政治任务抓好抓实,我局成立了扫黑除恶专项斗争领导小组,党组书记、局长任组长,其他副局长、监所单位负责人任副组长,业务科室负责人和八县市司法局长为成员。办公室负责牵头协调。研究制定了具体实施方案,各业务科室明确了“责任田”、制定了“时间表”、绘好了“施工图”,全系统以高度的政治自觉、思想自觉和行动自觉,不折不扣把各项工作任务落实到位。

    2、绩效评价概述

    为进一步规范财政资金管理,强化部门责任意识,切实提高财政资金使用效益,根据《湖南省人民政府关于全面推进预算绩效管理的意见》(湘政发[2012]33号及湘西自治州州财政局州财绩[2019]5号文件《湘西州财政局关于开展2018年度州本级财政资金绩效自评工作的通知》的相关规定,对本局2018年部门整体支出情况实施绩效评价。

     2.1绩效评价目的

     通过对2018年部门整体支出情况的绩效评价,促进部门从整体上提升预算绩效管理工作水平,强化部门整体支出责任,规范资金管理行为,提高财政资金使用效益,保障能更好地履行职责。

     2.2绩效评价实施过程

根据《湘西州财政局关于开展2018年度州本级财政资金绩效自评工作的通知》(州财绩〔2019〕5号)等相关文件要求,本单位制定了部门整体支出绩效评价的工作方案、评价指标,成立了绩效评价工作领导小组、绩效评价工作组,2019年5月22日召开了现场评价工作安排部署会,于6月28日完成自评工作。绩效评价工作主要如下:

1)核实数据。对2018年度部门整体支出数据的准确性、真实性进行核实,将2017年度和2018年度部门整体支出情况进行比较分析。

2)查阅资料。查阅2018年度预算安排、预算追加、资金管理、经费支出、资产管理等相关文件资料和财务凭证。

3)发放调查问卷。对部门履行职责情况的公众满意度向社会群众、服务对象、单位员工进行调查。

4)归纳汇总。对收集的评价材料结合本单位情况进行综合分析、归纳汇总。

5)根据评价材料结合各项评价指标进行分析评分。

6)形成绩效评价自评报告。

    2.3绩效评价的局限性

1)指标设计不尽合理,导致评价结果与实际情况不一定相符。如预算控制率指标,在编制预算时,存在不可控性,执行中预算一般都有追加,而按预算控制率指标的计算公式计算,本指标基本上都大于0。

(2)社会信息的不平等性,可能导致评价结果出现差异。如发放调查问卷时,面对社会公众,而社会公众对单位情况不了解,导致调查流入形式。

3)在设计绩效评价体系时目标的确定与量化往往带有较强的主观性与经验主义,这需要在评价过程中不断完善。

    3.整体支出绩效评价分析

3.1投入(13分)

1)绩效目标合理性(3分):①单位的整体绩效目标为:建立有效的司法行政工作评价激励机制,鼓励干警创造优良的工作业绩,全面加强我州司法行政队伍建设,推进我州司法行政工作健康有序发展。根据《公务员考核规定(暂行)》和有关法规,结合我州司法行政工作实际,按照管理权限,由局考核领导小组对考核对象的工作数量、质量、效率、创新等进行全面考核,考核结果作为对各科室和干警评价、奖惩、任用的重要依据。绩效考核坚持实事求是、客观公正、突出实绩的原则,实行定性与定量相结合,自我评价与组织考核相结合,平时考核与年终考核相结合。局设立绩效考核领导小组,局长任组长,其他党组成员任成员,下设考核办公室,何强志兼绩效办主任,石远喜为绩效管理员,负责考核日常工作。②严格执行国家财务制度和财经纪律,合理开支、厉行节约;③严控“三公经费”和重点费用开支,“三公经费”在去年支出基础上不增长。目标符合国家的法律法规、国民经济和社会发展总体规划,符合单位“三定”方案确定的职责,符合单位的“中长期规划”。根据评分标准该项指标计3分。

   2)绩效指标明确性(3分):单位的整体绩效目标已细化分解为可量化的具体工作任务,数量指标和质量指标均通过清晰、可衡量的指标值予以体现,与本部门年度任务数相对,与部门本年度预算资金相匹配。根据评分标准该项指标计3分。

   3)在职人员控制率3分:本年度州人民政府办公室核定批复的机关行政编制为70名。实际在职人员68名。在职人员控制率=68/70=97.14%,在职人员控制率小于或等于100%的得满分,每超过一个百分点扣0.5分。根据评分标准该项指标计3分。

   4)“三公经费”变动率4分:计算结果为-24.61%,根据评价标准,小于或等于0的计满分,该项指标计4分。

上年度公务接待经费预算数为40万元,本年度公务接待经费预算数为30万元,本年度实际开支56,848.00元;上年度公务用车购置及运行经费预算数为52.85万元,本年度公务用车购置及运行经费预算数为40万元,实际开支267,407.87元。因公出国(境)经费无。

 “三公经费”变动率=(30+40-(40+52.85/(40+52.85*100%=-24.61%。

   3.2过程 43分)

   从预算执行到预算管理具体分析如下:

  1)预算完成率5分,计算结果为71.35%,每低于5%扣2分,计0分。本单位年初财政拨款结转和结余660.83万元,年初预算1,310.38万元,本年追加预算1,023.32万元,年末财政拨款结转和结余1,000.67万元;本单位预算完成率=(上年结转和结余+年初预算+本年追加预算-年末结转和结余)÷(上年结转和结余+年初预算+本年追加预算)×100%=(660.83万元+1,310.38万元+1,523.32万元-1,000.67万元)÷(660.83万元+1,310.38万元+1,523.32万元)×100%71.35%,根据评分标准,本单位该项指标得0分。

2)预算控制率5分,本部门本年预算追加数为1,523.32万元,年初预算为1,310.38万元,预算控制率=(本年预算追加数÷年初预算)×100%=1,523.32/1,310.38=116.25%。根据评分标准,本单位该项指标得0分。

    3)新建楼堂馆所面积控制率5分,2018年本单位无完工的新建楼堂馆所,根据评分标准,本单位该项指标得满分5分。

    4)新建楼堂馆所投资概算控制率5分,2018年本单位无完工的新建楼堂馆所,根据评分标准,本单位该项指标得满分5分。

5)公用经费控制率8分,2018年度本部门实际公用经费支出为345.72万元,年初预算安排公用经费总额为281.09万元,公用经费控制率=(实际支出公用经费总额/预算安排公用经费总额)345.72/281.09*100%=122.99%。控制率在100%以下的计满分,每超出1%扣一分,扣完为止。根据评分标准,本部门该项指标得0分。

    6)“三公经费”控制率9分,控制率在100%以下的计满分。结果均小于100%,计9分

2018年度本单位“三公经费”实际支出数为324,255.87元(公务接待费56,848.00元、公务用车运行维护费267,407.87元),“三公经费”年初预算数为70万元(公务接待费30万元、公务用车运行维护费、公务用车购置费40万元),本单位“三公经费”控制率=(“三公经费”实际支出数÷“三公经费”预算安排数)×100%=324,255.87元÷700,000.00元×100%=46.32%﹤100%,根据评分标准,本单位该项指标得满分8分。

   7)政府采购执行率6分,2018年度本单位实际政府采购金额为165.96万元,本单位已按政府集中采购相关法律、法规、制度执行,预算政府采购金额为160万元。本单位政府采购率=(实际政府采购金额/政府采购预算数)×100%=165.96÷160×100%=103.73%。根据评分标准,本单位该项指标得6分。

   8)管理制度健全性8分,制度健全计8分。

本局制定了《湘西自治州司法局财务资金管理制度》,计2分;制定了《州司法局首问责任制》、《厉行节约承诺书》计2分;还制定了《州司法局公务接待制度》、《州司法局机关公务用车管理使用制度》、《湘西州司法局五个文明建设绩效考核管理办法》等,单位制定的管理制度健全,具有较强的合法合规性和完整性,计2分;相关管理制度得到了有效地执行,计2分。   

9)资金使用合规性6分,计6分。

     制定的各项支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定;资金的拨付有完整的审批过程和手续;支出符合部门预算批复的用途;资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

   10)预决算信息公开性5分,计5分。

按照政府对预决算规定的信息内容、时限实行公开;基础数据信息和会计信息资料真实、完整、准确。

在制度的制定上较详细,在贯彻落实厉行节约、严控三公经费、降低一般运行经费、加强项目支出管理等方面取得了一定的成绩。在预决算信息管理的公开透明方面做得较好。但在预算完成率、预算控制率和公用经费控制率上做得不是很好。

3.3产出及效率(24.80分)

1)重点工作实际完成率8分,结果为98.59%,计7.89分。

根据州委办公室州办【2019】29号关于2018年度全州五个文明建设绩效考核定等结果,对本局为民办实事和重点工作考核定等为良好单位。

    重点工作实际完成率=98.586/100=98.59%

    重点工作实际完成得分=98.59%*8=7.89

   2)经济效益和社会效益6分,完成各项工作任务,为民办实事,计6分。

2018年全州司法行政系统坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻十九大、十九届二中、三中全会精神,全力落实州委州政府和省司法厅的各项工作部署,紧扣州情实际,发挥司法行政职能,以法治为引领,以改革为主线,以公共法律服务体系建设为总抓手,破难题、补短板,主动作为,各项业务工作实现全年预期目标,为我州脱贫攻坚和维护社会稳定贡献了应有力量。当前首要政治任务是学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想。根据实际,我局组织多形式、多层次的大学习大讨论大培训活动,邀请专家授课9次,全员参与网络学习,写心得体会200余篇。结合州委部署的“干部能力提升年”活动,7月2日至8日组织全州115名司法行政干部赴中国政法大学集中学习六天。各县市司法局、监所单位积极开展了政治理论学习,进一步提升我州司法行政干部政治素质,进一步提升服务人民群众、维护社会稳定的能力。当前最大的州情是脱贫,州委决定今年是“脱贫攻坚冲刺年”。我局历来高度重视扶贫工作,今年扶贫任务是:原帮扶的花垣县补抽乡米沟村去年已经脱贫,需要继续巩固。同时新增的扶贫村--花垣县吉卫镇如腊村,目标是年内实现整村脱贫。为此,我局积极组织力量,进村入户,扎实开展扶贫工作。狠抓驻村和结对帮扶,宣讲脱贫政策,因地制宜谋划脱贫,在抓好群众满意度方面,对帮扶对象逐一上门入户,走访慰问,联络感情、宣传政策、落实政策、回应诉求,做到了全员出动,切实做好化解及稳控工作,确保2018年如期脱贫。

根据评分标准,本局该项指标得6分。

   3)行政效能得分计6分。

我局狠抓法治宣传、法律服务、人民调解、社区矫正、监所管理、法律援助等职能工作,大力推进依法治州进程,全力维护社会稳定。

①、坚持普治并举,扎实推进法治湘西建设进程。一是在全州开展了多形式法治宣传教育活动,创新普法形式,提升全民法律素质。二是落实了国家机关“谁执法谁普法”的普法责任制,将法治湘西建设考核内容纳入到政府目标管理、绩效考核、综治工作中,依据制度,严格考核,推动各级各部门履行普法责任,形成了“分众普法、分别负责”的法治宣传责任模式。三是着力建设了法治文化阵地,七个县建成了法治文化公园和广场。州市共建峒河法治文化公园,投入约600万元,已完成主体工程,10月中旬迎接省七五普法中期督查,获得好评。

②、化解矛盾纠纷,筑牢维稳第一道防线。全州系统认真学习“枫桥经验”,狠抓基层矛盾纠纷调解工作,继续巩固全州8个县、114个乡镇(街道)、1935个村(社区)人民调解组织建设。全州共建立各类专业性、行业性人民调解组织85个,调解工作室65个,有专兼职调解人员1145人。截止到11月底,全州各级调解组织共排查各类矛盾纠纷12978件,调处12978件,调解成功12779件,防止民间纠纷转化为刑事案件102件313人,防止群体性上访123件1662人,防止群体性械斗41件721人,防止非正常死亡23件23人。

 ③、着力特殊人群管控,实现监管安全持续稳定。全力守住监管安全底线,吉首监狱、州强制隔离戒毒所完善了值班执勤、监管排查、生产检查和情报研判、应急处置等工作机制,构建了全覆盖、可倒查的监管责任体系,实现“四无”、“六无”目标。集中组织全州1982名社区服刑人员开展教育2万余人次,进行个别谈话教育800余人次,进行心理辅导500余人次,组织社区服务1万余人次。联合州人民检察院对全州社区矫正工作进行全面督查并下发了督查通报,对发现的问题限期整改。截止目前,全州累计撤销缓刑15人,暂予监外执行收监2人,警告57人,治安管理处罚12人,实施网上追逃 3 人,收监到位6人。

④、切实关注社会民生,提升法律服务质量,做实法律援助。今年,我州进一步统筹律师、公证、司法鉴定、法律援助、人民调解等业务,着力建设全覆盖的州县乡村四级公共法律服务实体平台。全州349名律师办理各类案件2359件;8家公证机构办理公证案件4500件;全州10家司法鉴定机构办理鉴定案件3150余件,鉴定意见采信率达99%;受理各类法律援助案件1618件,其中,刑事法律援助案件744件,民事法律援助案件862件,行政案件12件,代写法律文书1500余份,接听“12348”热线电话800余次,接待来人来访3831人次,挽回和避免经济损失1200余万元。

根据评分标准,本局该项指标得6分。

(4)社会公众或服务对象满意度6分,满意度问卷得91分。计5分。

通过向服务对象、社会公众及部门内部员工发放问卷调查,经统计对本单位的履职效果、厉行节约、信息公开等情况满意度分别为:服务对象为90%、社会群众为88%、部门内部员工为93%,社会公众或服务对象综合满意度(服务对象满意度×50%+社会公众满意度×40%+部门内部员工满意度×10%)为88%,对本单位工作开展情况、社会效益等关注程度高,满意度还好,大于90%小于100%,根据评分标准,本单位该项指标得分5分。

4、需要说明事项

    2018年度在预算完成率、预算控制率和公用经费控制率上做得不是很好扣分太多,形成原因为年初编制预算的不可控性造成。预算完成率5分,实际得0分,年初预算为1,310.38万元,而预算追加了1,523.32万元。主要也是因年初预算制定的不可控性造成。预算控制率5分,实际得0分,也是因年初预算制定的不可控性造成。公用经费控制率实际得0分,年初预算为281.09万元,而预算追加了64.63万元。

    5、绩效评价结论

    5.1绩效评价得分

    本局绩效评价最后得分81.89分。评价等级为:良。

    5.2存在绩效问题

1)由于年初编制预算的不可控性,导致年内预算追加较大,使预算控制率很高,而预算完成率较低,影响单位评分及评价等次。预算控制率绩效评价设计不合理。主要原因是:一是年初预算的编制因本级财政财力原因不精确,根据财政要求,单位按财政制定的标准负责单位人员和公用经费的预算编制,预算规定的公用经费标准过低不能保证单位正常运转,使得单位要求财政年中追加,造成单位预算追加。二是上级财政专项资金的预算不列入本部门年初预算,但年度专项资金使用在本部门,导致部门决算数大于年初预算。三是本次绩效是按单位全年实际预算收入和单位年初预算相比较计算预算控制率,而本部门的全年实际预算收入中大部分是年中中央、省下拨的专项资金,这部分资金年初是不可预算的。上述因素造成预算控制率较高,如果不考虑不可控因素,就会影响本部门的评分及评价等次。

2)预算完成率绩效评价设计不合理。主要为财政资金年末结转和结余影响绩效评价问题,一是拨款时间影响,财政年底拨入的资金,单位无法当年使用,造成结余。二是项目建设资金结转的影响,项目建设不可能当年完成,大部分是跨年度使用项目资金,造成资金结余影响绩效评价评分。

    6.经验教训与建议

    6.1经验教训

本局通过对2018年度部门整体支出绩效自评,我们认识到,绩效管理不只是财政支出方面,而应更加注重产出及效率,这样,有利于我们强化支出的责任,提高财政资金的使用效益,更好地促进我们履行职责。通过开展部门整体支出绩效自评,我们吸取了一些教训也收获一定的经验,主要为:一是要科学合理地编制部门预算,预算要结合本部门的事业发展计划、职责和任务测算,要确保部门预算编制真实、准确、完整,切合单位实际,本单位就因年初制定的预算与实际需求偏差太大,年度中根据实际情况申请追加了大量的预算,影响了预算的控制与执行。二是要强化绩效管理考核,围绕绩效考核目标任务,层层分解落实,明确责任领导和责任单位(科室)及责任人,强化责任意思,使每位同志对自己的目标任务了然于胸,从而增强工作的主动性和积极性,使考核目标中涉及到的每一项任务都落到了实处,同时建立并执行考核目标执行情况跟踪检查制度,责任追究制度,使单位在合理使用资金,有效控制支出的情况下,确保了各项绩效考核指标保质保量完成。

    6.2建议

1、建议加强政策学习,提高思想认识。组织大家认真学习《预算法》等相关法规、制度,提高单位领导对全面预算管理的重视程度,增强财务人员的预算意识,坚持先有预算、后有支出,没有预算不得支出的支出理念。

2、建议细化预算指标,提高预算科学性。预算编制前根据年度内单位可预见的工作任务,确定单位年度预算目标,细化预算指标,科学合理编制部门预算,推进预算编制科学化、准确化。

3、建议优化绩效评价指标计分标准,改善评价计分标准的不合理性,让评价结果更加公平公正。对于因上级临时性工作而追加的预算资金,因其存在不可控性,应不参与考核或从考核指标中予以剔除。

4、深入实际加强调查研究,切实准确了解掌握群众之所需、之所盼,增强群众满意度工作针对性、时效性。全方位加大宣传力度,切实提高群众对司法行政工作知晓率、认知度。充分发挥职能作用,全面提升司法行政新形象。全面加强社会管理创新,更多地满足广大群众的渴求。全面加强干部队伍能力建设,为大幅提升群众满意度提供坚强保证。

 

 

 

 

湘西土家族苗族自治州司法局

2019年6月25日

 

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